No hay que confundir al factoraje con otras formas de financiamiento ya que no funciona igual a pedir un préstamo o una línea de crédito, tampoco hay que pensar que consiste en entregar nuestras cuentas a una agencia de cobranza. El factoraje es un método que pueden utilizar las empresas para vender sus cuentas por cobrar a una empresa de factoraje, con un descuento de valor nominal.
Generalmente las empresas utilizan el factoraje para disponer de dinero y así utilizarlo en sus operaciones diarias, con proveedores, cuentas por pagar, etc., estas son compradas por las empresas de factoring, quienes cobran un porcentaje por sus servicios. La forma en que funciona el factoraje es el siguiente:
Una empresa "Manitas" le vende 50,000 pesos a un cliente, el tiempo de pago generalmente es por 30 días, pero la empresa "Manitas" necesita reabastecer su inventario por 100,000 pesos, además necesita comprar 20,000 pesos de un pedido para un segundo cliente, la empresa en este momento no cuenta con el capital para poder solventarse y cubrir estos gastos, así que decide ir a una empresa de factoring en el cual le pagan los 50,000 pesos del primer cliente con un descuento nóminal, de esta manera la empresa "Manitas" obtiene el dinero antes y la empresa de factoraje adquiere el valor de la cuenta por cobrar.
Como puedes ver es un proceso que puede sacar de apuros.
Ventajas
- El acceso al dinero en efectivo es casi inmediato
- Si tienes un flujo constante de ventas, el factoraje es una gran manera de mejorar el flujo de caja
- Es una forma de financiación que no depende de la calificación de crédito de su negocio
- No hay una relación deudor-acreedor
- Puedes disponer de dinero antes para efectuar actividades básicas de tu empresa
- Da mayor liquidez
- Ya que son sus cuentas por cobrar las que pone en garantía no necesita verse en la necesidad de endeudarse
- Protege la calificación de crédito de tu empresa
Desventajas
- Puede ser una forma cara de financiamiento por la tasa de descuento que manejan
- Se pierde el control en los procesos de cobranza y esto puede afectar la relación con el cliente, depende de como lleve la cobranza la empresa de factoraje
Recuerda averiguar si esta forma de financiamiento es la adecuada para tu empresa, la recomiendo para empresas pequeñas con problemas de liquidez y que necesita disponer de dinero para sus operaciones, también si el negocio es altamente apalancado puede ser de gran utilidad el factoraje ya que mejora el flujo de caja y no se adquiere ninguna deuda adicional.
