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Cómo dividir las ganancias de una empresa

Cuándo eres el dueño de un negocio propio las ganancias son sólo tuyas después que cubres tus gastos como impuestos, sueldos, pago a proveedores, gastos corrientes, etcétera, pero ¿qué pasa cuando decides que para expandir tu negocio necesitas buscar capital por medio de socios que inviertan en tu proyecto? Tener socio o socios plantea algunas dificultades que resultan naturales por el hecho de abrir a otros tu negocio, por ejemplo ponerse de acuerdo en el rumbo que debe llevar la empresa, priorizar clientes, diseñar estrategias para hacer crecer el negocio, definir las responsabilidades y cargas de trabajo de cada uno, etcétera, y entre todas hay una que es de vital importancia: ¿cómo dividir o distribuir las ganancias de una empresa?

Cómo dividir las ganancias de una empresa

Sin duda el hecho de saber cómo distribuir correctamente las ganancias de una empresa entre los socios es una gran pregunta. Entre los microempresarios de nuestro país frecuentemente se suele pensar que quien aporta el capital debe llevarse un porcentaje importante de ganancia, o bien para evitar conflictos se dividen las acciones “en partes iguales” esto es un gran error, ¿qué importancia le estamos dando al proyecto productivo que hará que cualquier inversión tenga ganancias? ¿a qué le estamos dando más peso: al proyecto en sí o el capital? No perdamos de vista algo muy importante: nuestro proyecto puede llegar a ser más importante que el capital mismo dependiendo si el negocio que tenemos va a generar ganancias firmes y seguras en un lapso de tiempo, en ese sentido, el negocio se vuelve más interesante porque permitirá a un inversionista incrementar su capital, de modo que el negocio en sí se convierte en algo atractivo para potenciales socios.

 

Ahora vamos a complicar un poco más la fórmula anterior: y si uno de los socios aporta poco o nada de capital pero es el dueño de la idea y además su trabajo mantendrá en funcionamiento el negocio y hará que se genere utilidad ¿cómo deberían dividirse las ganancias? Lo que hay que identificar y no perder de vista es que hay veces que el trabajo operativo puede ser igual o hasta más importante que la inversión que aporte un socio, puesto que aunque el capital inicial o para la expansión es importante, este por sí solo no crecerá, no generará riqueza, pues depende de un proyecto de inversión, de alguien que lo cuide y le otorgue mantenimiento para que sea dinero activo y productivo.

 

¿Cómo se reparten las ganancias de un negocio o empresa?

Hay que considerar algunas situaciones para poder repartir las ganancias de una empresa, por ejemplo:

  1. Si dos socios tienen 50% de las acciones, pero uno trabaja en la empresa, le debe corresponder un porcentaje de acciones más alto en comparación al socio capitalista.
  2. ¿Cuánto de las ganancias le tocan a los socios que no trabajan en la empresa?
  3. Las utilidades de una empresa se reparten dependiendo de la cantidad de acciones que posea cada socio, y las acciones se otorgan a cada socio dependiendo de sus aportaciones a la empresa.

 

Para distribuir las ganancias de una empresa, lo ideal es hacer lo siguiente:

  1. Los socios deben tener una junta cada año para hacer una Asamblea de Accionistas, ahí deben conocer los Estados Financieros, establecer el monto de las ganancias acumuladas que se distribuirán en forma de utilidades a los socios, así como acordar la manera en la que se hará el pago a cada uno.

 

  1. Sin importar si trabajan o no en la empresa, a cada socio se le pagará conforme a la proporción de su participación accionaria, por ejemplo, si alguien tiene 5% de acciones, recibe 5% del monto total de ganancias.

 

  1. Si un socio aporta ideas, tiene que negociar con los otros el valor de esa idea en función de lo que genere en beneficio de la empresa, pero de ninguna manera recibirá un dinero mensual por esa idea, lo que debe recibir es utilidades cuando la empresa las comience a generar.

 

  1. El socio que trabaja en la empresa no debe recibir un sueldo de acuerdo con su profesión, se le pagará el mismo salario que a una persona competente que desempeñe el mismo puesto en el mercado.

 

  1. Por lo general, el socio que trabaja en la empresa lo hace porque o no tiene dinero para invertir o posee poco, entonces la forma para que adquiera las acciones se hace de dos maneras:

 

                         a. Se le debe descontar cada mes parte de su salario por un tiempo establecido hasta que pague sus acciones.

 

                         b. Otra manera es, cuando la empresa genere utilidades no podrá retirarlas hasta que haya cubierto el valor de sus acciones.

 

Cómo dividir las ganancias de una empresa

 

¿Cómo establecer el porcentaje de acciones?

1:

Se debe calcular el monto de la inversión inicial para iniciar la empresa y ahí se debe contemplar todo lo que se necesita para que el negocio opere, por ejemplo: instalaciones, maquinaria, permisos o licencias, gastos legales, gastos de organización, etcétera.

 

2:

Se debe dar un valor al producto o servicio que se produce, para hacerlo se debe hacer un estimado de las ventas o las posibles ganancias.

 

3:

Definan el puesto que ocupará el socio que aportará trabajo.  Definan las obligaciones y responsabilidades de ese puesto, igual como si estuvieran contratando a un particular.  Luego establezcan el salario que ganará ese socio mientras trabaje en la empresa.

 

4:

Los socios deben establecer el flujo de caja, a 12 meses por lo menos, pero lo ideal es hacerlo a 5 años. El flujo de caja es la acumulación completa de los activos líquidos  y ello es el indicador de la liquidez de la empresa. Es recomendable hacer este cálculo de dos maneras, una con un escenario optimista y otro en un escenario más conservador.

 

5

Redacten un acuerdo que diga la manera en la cual se repartirán las utilidades y en qué fecha lo harán. No olvidar que las utilidades se pagarán hasta que la empresa empiece a generarlas.

 

6:

Definan el capital social inicial de la empresa. El capital social es el valor neto de los bienes de la empresa, así como las aportaciones en dinero o especie hechas por los socios. Luego ese capital social se divide en acciones y cada acción representa una participación. Una acción es derecho de propiedad sobre el patrimonio de la empresa. Por ejemplo, si el capital social de una empresa es de 100 mil pesos, se divide en 100 acciones de mil pesos. Es importante decir que los socios pueden establecer que no todo el capital inicial será considerado capital social. De igual forma los socios pueden acordar qué cantidad de su aportación les será devuelta.

 

7:

Por último, los socios sumarán sus aportaciones a la empresa, incluyendo las de propiedad intelectual (ideas o productos), todo ello se suma y se calcula el porcentaje.  Es debido a esta fórmula que frecuentemente el socio que aportó mayor capital tenga mayor número de acciones, y el socio que aportará trabajo se quede con menos porque no le es posible dar una gran suma de su salario mensual. Seguro en este momento surgirán problemas por los desacuerdos por las ganancias que representan las acciones, así que seguro vendrán las renegociaciones, pero es mejor ahora y no después cuando el negocio sea más próspero y las diferencias en los pagos de utilidades sean más significativas.

Cómo dividir las ganancias de una empresa

Por último, otras preguntas que deben responderse cuando se tienen socios son:

  • ¿Será posible repartir las ganancias a los socios cada mes?
  • Un socio que no tiene dinero para la inversión inicial ¿podrá aportarlo con las ganancias que le tocan una vez que el negocio las produzca?
  • El salario de un socio que trabaja en la empresa ¿se puede considerar como parte de la distribución de las ganancias?
  • ¿Los bonos que reciban los socios que trabajan serán considerados como ganancias?
  • ¿Cuándo podrá retirar un socio el capital que invirtió?

 

 

 

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49 comentarios (mostrando del 21 al 40)

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  1. #21

    Misael Mora

    en respuesta a Osaumepo
    Ver mensaje de Osaumepo

    Hola,

    Necesito más datos para orientarle mejor:

    - ¿Con las ventas que producen cada uno cubren gastos y les queda ganancias?

    - Por lo que entiendo los tres aportaron la misma cantidad de dinero, ¿es cierto?

    - ¿Hicieron algún contrato entre particulares?

    - ¿Cada uno aporta más o menos la misma cartera de clientes?

    - ¿Establecieron algún esquema de pago por trabajo generado?

    Su caso es interesante, me gustaría saber esto para poder ayudarle mejor y si salen mas datos pregunto más.

    Saludos.

  2. #22

    Osaumepo

    en respuesta a Misael Mora
    Ver mensaje de Misael Mora

    Hola gracias de antemano,

    1. Se cubren gastos y quedan ganancias pero mínimas.
    2. Los 3 aportamos la misma cantidad de dinero al formar la empresa,pero generamos ingresos en promedio 60% 30% 10%.
    3. Ningún contrato entre particulares.
    4. 60% 30% 10%
    5. Cada uno deja el 20% del valor de la consulta.

    Gracias.

  3. #23

    Misael Mora

    en respuesta a Osaumepo
    Ver mensaje de Osaumepo

    Francamente veo que no lo hicieron bien.

    Deben establecer un contrato y en él por lo menos lo siguiente:

    - Principalmente les hace falta un plan de negocio (por lo que dicen que ganan poco). Tal vez dejar 20% de la consulta no es suficiente. El plan de negocio se hace de acuerdo a los objetivos que buscan pensando en una expansión con sucursales.
    - participación accionaria, sueldos de cada uno, reinversión, etc.
    -Tal vez establecer topes mínimos de venta.
    - Tal vez establecer una cuota fija al negocio en lugar de porcentajes.

    Digo tal vez porque esto es de acuerdos. Por ello insisto en que les urge un plan de negocio que les diga las acciones a tomar para alcanzar los objetivos de su empresa.

    Platiquen esto para que vayamos avanzando.

    Saludos.

  4. #24

    Dalilam

    Tengo una gran duda yo tengo la idea y mi socio el dinero yo tengo que salirme de trabajar para comenza a trabajar de lleno en la apertura de el negocio el socio tiene que darme sueldo? El pondra el dinero y yo me hare cargo de el lugar al 100% el solo quiere fecha para pasar por dinero que porcentajes nos tocan
    ?

  5. #25

    Ivanlema

    Buenos días, hace unos meses comencé un negocio con un familiar, el aportó el 43% y yo el 57%, las ganancias han sido repartidas de manera equitativa, pero ahora, el quiere acabar con la sociedad, y dice que debe ser repartida de manera igual para ambos. Yo le dije que debería ser repartida en los mismos porcentajes que ingresamos cuando empezamos a formarla. Y según el, si se hace así entonces los gastos que generó la empresa también los debemos dividir de esa manera, es correcto eso que él dice? O como debería ser la forma de pagarle su parte, ya que yo deseo continuar. Gracias.

  6. #26

    Misael Mora

    en respuesta a Dalilam
    Ver mensaje de Dalilam

    Deben establecer los porcentajes ustedes mismos, pero de inicio te digo que busques tener la mayoría de acciones a menos que el riesgo del negocio sea considerado alto por tu socio.

    Pero antes de lo anterior ya debes tener un plan de negocio y el modelo de negocio primero, sin ello recoliendo que no puedes comenzar ¿Ya los tienes?

  7. #27

    Misael Mora

    en respuesta a Ivanlema
    Ver mensaje de Ivanlema

    Hola,

    El problema es que seguramente ni la inversión han recuperado como para hablar de ganancias.

    Como la quiere disolver con tan solo unos meses de haber iniciado, debes decirle que le entregas solamente su porcentaje aportado, pues no podrían establecer más valor porque seguramente ni la inversión han recuperado, si ese es el caso se le entrega sólo su porcentaje aportado y nada más, ¿me explico? eso es así porque su negocio no tiene más valor.

    O bien si gustas podemos establecer un valor se su negocio con algunos datos que me proporciones.

    Saludos.

  8. #28

    Andremz

    Buenos días... Tengo una consulta porfavor. Seria de mucha ayuda. Quiero poner un negocio. Mi hermana y papa me plantearon formar una sociedad.. Yo quiero saber como se reparten las ganancias si yo pongo tdoo el capital inicial... Y ellos lo atenderian???, y para tener ese capital inicial yo sacaria un crédito... Eso tengo q devolverlo yo sola??, o los tres???, que porcentaje de ganancia le corresponde a cada uno???, yo no cumpliría horario pero también ayudaria a atenderlo y administrarlo solo q menos tiempo q ellos

  9. #29

    Misael Mora

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    Hola,

    De inicio no puede haber ganancias porque van a pagar un crédito.

    En qué porcentaje piensas dividirla (tú debes quedarte con la mayoría)?

    De cuánto capital en inversión estamos hablando y a cuánto tiempo la deuda?

  10. #30

    Andremz

    en respuesta a Misael Mora
    Ver mensaje de Misael Mora

    Eso es lo q nose.. El porcentaje??, el crédito es a 18 meses... Por eso mi consulta y como proseguir con la sociedad una vez cancelado el credito. Capital de inversion es aproximadamente 80000. Porque es un negocio pequeño

  11. #31

    Misael Mora

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    80 mil netos a 18 meses?

    Quién de los tres domina el giro de lo que será el negocio?

  12. #33

    Andremz

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    Exacto a devolver en 18 meses. El credito lo saco yo a mi nombre

  13. #34

    Misael Mora

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    Quien domina el giro del negocio que van a hacer? es importante que al menos uno lo conozca, lo adecuado aquí es que seas tú.

  14. #35

    Andremz

    en respuesta a Misael Mora
    Ver mensaje de Misael Mora

    Yo. Pero mi duda es lo planteado antes... Como se dividen las ganancias?? Cuando empieze a producirlas... Corresponde dividir entre los 3??o como?

  15. #36

    Misael Mora

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    Muy bien,

    Te pregunté lo anterior para responderte mejor tus dudas.

    Espero tengas un plan de negocios y un modelo de negocios, sin ello jamás recomiendo emprender nada. Aquí puedes ver en qué consiste el plan de negocios https://www.rankia.mx/blog/mejores-opiniones-mexico/2774805-plan-negocio-para-iniciar-empresa. El modelo de negocios es tu propuesta de valor, es decir lo hace que tu producto o servicio tenga algo que lo diferencie de la competencia y que responda la necesidad del mercado al cual te estás dirigiendo. Puede ser 50/25/25 u otro esquema, pero siempre debes conservar el control accionario.

    Aquí mis respuestas:

    1. Deben dividirse la participación accionaria, por ejemplo 60/20/20 donde tú tendrás el 60% a razón que es tu idea, tú conoces el giro, el crédito es tuyo así que debes tener el control por mayoría accionaria y más porque es tu nombre el que está en el crédito y los riesgos son para ti.

    2. Conforme al plan de negocios él nos dice los ingresos mensuales que debe generar el negocio para alcanzar un punto de equilibrio que pague el crédito, los sueldos, gastos, insumos, impuestos, etc.

    3. En este caso todos deben recibir un salario. En el caso de tu familia se les debe hacer un descuento a cada uno para que compren su participación en el negocio, dinero que debe ser para ti porque tú les estás financiando su parte. Te doy un ejemplo: si el capital son 80 mil y tu participación será de 60%, tú debes invertir con 48 mil pesos, tu papá con 16 mil (su 20%) y tu hermana otros 16 mil (su 20%), de modo que debes descontarles a cada uno de su sueldo de modo mensual o quincenal para que compren su participación, PERO considera que todo dinero pierde valor cada año por la inflación, de modo que debes considerarla porque cuando eso suceda tus 80 mil ya no valen 80 mil sino menos, consideremos una inflación promedio de 4% eso es lo que debes aumentar a los 80 mil para que sobre esa cantidad fijes su 20% y lo que se les debe descontar. No es el pago de un interés, se trata de recuperar el valor que pierde el dinero cada año.

    4. Ejemplo: como ellos tardarán año y medio en pagarte, debes sumarle a sus 16 mil la inflación, o sea sobre 16 mil 960 pesos y el descuento mensual a cada familiar debe ser de $942.22 ¿el negocio tiene la capacidad de soportar esos pagos?

    5. Quienes trabajen en el negocio deben recibir un salario conforme al mercado y si es accionista debe recibir la parte proporcional de las ganancias, en este caso 60/20/20 claro divididas después de gastos.

    6. En este sentido debes evaluar si te conviene tener socios o mejor tener empleados, puede suceder que a tus familiares no les guste este esquema. Esto también sale en el plan de negocios.

    Cuando son negocios pequeños regularmente no recomiendo sociedades, solo que todos tengan el esquema anterior bien claro, además que es complicado ponerse de acuerdo entre varios con algo que comienza apenas y los riesgos pueden ser altos para el que tiene más qué perder. Muchas veces es mejor empezar solo y cuando el negocio a es mas grande o una empresa ahí es bueno abrirlo a inversionistas para hacerlo crecer y llevarlo al siguiente nivel.

    Espero haberte respondido. Sigo a la orden para ayudarte.

  16. #37

    Andremz

    en respuesta a Misael Mora
    Ver mensaje de Misael Mora

    Muchísimas gracias!!!, una última duda... El 60/20/20 es teniendo en cuenta q yo no voy a hacer parte de la mano de obra?, o sea de atender el negocio... Si de administrar e ir de a ratos pero no horario comercial como ellos... De igual manera toca el 60 para mi???, y esto es hasta q se cancele la deuda?, o siempre q el negocio siga???

  17. #39

    Misael Mora

    en respuesta a Andremz
    Ver mensaje de Andremz

    Así es, tú debes tener el control accionario. Tu sueldo se fija conforme a lo que harás a precio del mercado, nada de salarios simbólicos e inflados. Es muy probable que no tengas suficiente dinero al inicio, por ello debes hacer el descuento a quienes compren su participación accionaria y todos recibirán ganancias hasta que el negocio las genere.

    Tu trabajo es planear la dirección del negocio y la toma de decisiones acertadas.

  18. #40

    Jazzhn

    Hola tengo una pregunta yo inverti en el negocio de alguien mas para ayudarlo porque no tenia suficiente capital entonces el me dijo que con la inversión que hice ganaria 10% de ganancia entonces lo que no tengo claro es cada cuanto tendre este porcentaje y como funciona? Lo que yo entendi es que cada vez que se venda la cantidad de mi inversion recibire el 10% de esa inversion pero no se la verdad si va ser asi que me sugieres que haga ?